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Derecho económico y financiero

España: Ley de prevención de lavado de activos

La denominada “Ley de prevención del blanqueo de capitales y financiamiento del terrorismo (10/2010)” viene a modificar la establecida en el año 1995, y si bien fue objeto de cambios en los últimos tiempos, creemos que torna interesante su lectura en virtud de tres grandes características que a diferencia de otras leyes, donde se instituyen organismos de control y prevención del lavado de activos en Latinoamérica, zanja diferencias en pautas interpretativas variadas en las regulaciones de nuestra región.

Créditos para el consumo: análisis del fenómeno socioeconómico y su impacto en los sectores populares

En este artículo de 2013 se encuentra una investigación empírica realizada por un sociólogo, el coordinador de la Fiscalía Federal de Fraudes Bancarios y crimen económico y el Procurador General en función en la procuraduría contra el crimen económico y lavado de activos (PROCELAC).

Es una investigación realizada en Buenos Aires, Argentina que promueve mecanismos y herramientas que contribuyan al mejoramiento del control y reducción de la criminalidad relacionada con la actividad bancaria y la defensa de los consumidores de dicha actividad.

Las características y capacidades de reconversión y transformación en función de la lógica especulativa que atraviesa el conjunto de sus prácticas que se realizan en el mercado financiero.

En este trabajo no hubo pretensión de imputación penal; por el contrario, procuró prestar atención sobre una dinámica particular del mercado financiero. Con ello se generó un insumo de calidad que puede ser útil para posibles reformas en Ministerios Públicos de países en vías de desarrollo.

Lo que no se dice sobre “criminal compliance”, Paulo César Busato

Este texto escrito por el profesor brasilero es uno de los pocos textos críticos hacia el Compliance. Parte de la hipótesis del compliance en materia criminal tuvo dos claros objetivos: el primero y principal, funcionar como un escudo para evitar la responsabilidad penal de los entes colectivos; el segundo y subsidiario, operar como un imán a atraer para sus controladores la eventual responsabilidad penal remanente de los directivos o socios de las empresas. Se realiza una síntesis de la teoría alemana contemporánea del tema, y se presenta de forma ordenada diferentes críticas al sistema de compliance, focalizándose contra la posibilidad de exculpar de responsabilidad a socios por la existencia del oficial de cumplimiento y sobretodo la responsabilidad criminal de la persona jurídica.

OEA – Documento de Buenas Prácticas sobre Administración de Bienes Incautados y Decomisados

El Organismo de Estados Americanos elabora desde el año 2011 documentos periódicos de buenas prácticas sobre administración de bienes incautados y decomisados. En este caso en particular se acerca el primero de ellos, el cual está especialmente vinculado a la evolución jurídica de la figura del comiso y los organismos de recuperación de activos. Este texto recopila prácticas de todo el mundo. Además se adjunta un texto introductorio que es un resumen de mucha utilidad realizado por los estados miembros de CICAD/OEA en relación al mismo tema. Su utilidad práctica radica en que otorga al interesado la posibilidad de conocer las principales características de la sub temáticas.

OEA – Sistemas de Administración de Bienes de América Latina

Recuperación de activos y daño social. Notas para el desarrollo de una nueva estrategia de persecución de la delincuencia económica

En este articulo el Dr. Pedro M. Biscay analiza la importancia de la estrategia de recuperación de activos, considerada como una forma alternativa de persecución y control del crimen económico y la corrupción. Su gran valor radica en que se plantea una discusión indirecta sobre las formas de distribución de la riqueza socialmente producida, las condiciones políticas de la igualdad y el tipo de obediencia al poder dentro de la sociedad y el conjunto de dificultades que se presentan al momento de castigar penalmente los delitos cometidos por empresas.